北京xxxx装饰工程有限公司
财务付款及签字流程
一、现金借款：
1. 填写“借款单”
公司各部门人员因工作须要借款，需填写“借款单”，借款人对“借款单”中各项内容必需具体填写并签名，凡能列入工程项目的款项必需注明项目名称，需特殊批准的借款必需附有“请示批复单”，若为施工队预支工费，必需附有施工队付款表。
2. “借款单”签字
“借款单”填好后，需经各级领导审批方可到财务部领款。部门主管在本单位负责人看法栏内签字，总经理在机关首长批示栏内签字，财务总监在会计主管人员核批栏内签字。
3. 出纳付款
借款人持已签字批准的“借款单”到财务部，由出纳支付借款，借款人在点清钱款后，在“借款单”上付款记录栏内签上日期和姓名。
4. 刚好报销冲帐
借款人在借款运用后，应刚好报销以冲销借款，报销程序参见费用报销规定。若因状况改变借款短暂不用，必需退还公司财务部。若员工借款在发工资之前仍未报销，财务部有权在当月工资中扣除。工费借款可在工程完工后一同结算。
二、费用报销
1.填写“费用报销单”
公司员工在借款运用后和经批准的费用垫支后报销时，需填写“费用报销单”，报销人对“借款单”中各项内容必需具体填写并在经手处签名。凡能列入工程项目的款项必需注明项目名称，需特殊批准的费用开支必需附有“请示批复单”。将盖有税务局监制章的发票粘于报销单后，财务部对没有发票和供应假发票的款项不予报销。
2. 本部门主管领导签字
报销人所在部门主管领导在报销单上证明或验收处签字。
3. 经部门主管领导签字后的报销单据交到财务统一负责找总经理签字。
4. 会计审核签字
行政部负责报销的人员在每周五将收集的“费用报销单”拿到财务部，交给会计审核，会计应依据国家和公司财务制度规定对报销单据进行审核并在审核处签字。
5. 财务总监批准签字
财务总监依据财务规定及公司资金状况对上述已经审核签字的报销单确定是否批准签字付款。
6. 总经理批准签字
行政部负责报销的人员将经财务审核并批准签字后的“费用报销单”交总经理，总经理对同意报销的单据在审批人处签字。
7. 出纳付款
行政部负责报销的人员在每周一到财务部领报销款，并在领款人处签字和领款日期，再分发给各部门报销人。
三、支票付款
原则上，超过500元的款项应运用支票付款，特殊状况经批准可用现金付款。
1.填写“支票付款单”
公司员工申请支票时，需填写“支票付款单”，申请人对“支票付款单”中各项内容必需具体填写并在申请人处签名，并请部门主管领导签名
2．会计审核签字
申请人持填写好的“支票付款单”及相关附件交会计审核。相
关附件包括：○1请示批复单○2供应商送货单○3工程材料单○4工
地材料验收单○5施工队付款表。
会计依据财务规定和已付款状况对上述单据进行审核签字。
2.财务总监批准签字
财务总监依据财务规定及公司资金状况对上述已经审核签字的报销单确定是否批准签字付款。
3．总经理批准签字
4. 出纳开支票付款，领款人签名及日期。
5. 三日内报帐
支票运用后，用款人应于三日内持发票到财务部报帐，若超过三日未能报帐必需向财务部说明状况，否则财务部将按支票金额的5%扣发当月工资。

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