店面预算方案

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第1页 共18页

店面预算方案

我们之所以做方案，主要是提前将事情安排好，做好细致的计划，这样对工作或者活动有很大的帮助。下面是由小编为大家整理的“店面预算方案”，仅供参考，欢迎大家阅读。 店面预算方案(一)

门店管理的第一项职能就是计划和预算。推行预算管理对提高经营管理水平，加强财务监控，提高经济效益，有着积极的作用。

门店预算主要包括门店损益、资本性支出两大内容。

门店损益预算是以门店为单位、按月预测门店未来一段时间内的经营业绩。它主要包括门店基本资料(如租赁面积、自营面积、出租面积、员工人数等)、业务数据(如销售净额、销售成本、采购收入、费用、利润等)、指标比例比率(销售毛利率、采购收入率、费用率等)三大部分，通过预算数与实际完成数的对比发现问题，以确保经营活动不偏离企业发展战略。

门店损益预算首先反映的是门店经营规模，从收入(销售收入、采购收入、租金收入、其他业务收入)、费用(员工成本、折旧和摊销、租金支出、水电费、耗用品等)、利润三个方面完整地反映了门店的经营业绩。通过这些数据的分析，要求门店负责人不仅要关注销售规模，也要关心商品结构、销售毛利、可控费用、不可控费用等经营活动的各个环节。

门店损益预算通过各项比率分析，反映出门店业绩质量的好坏。

下面我们就门店日常经营活动中必须关注的几个指标作简要分析：

(1)销售毛利率，它反映了门店获利能力的高低，在销售、费用相同的前提下，销售毛利率越高表示了该店盈利能力越强。与之类似的指标还有采购收入率、租金收入率等。

(2)营业费用率，它反映了门店经营管理能力的高低，在同等规模销售的前提下，营业费用率越低表示了经营管理能力越高。与此类似的指标还有可控费用率、不可控费用率等。

(3)库存周转天数，简单的说该指标反映的是实现一定规模的销售需要投入

第 1 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第2页 共18页

多少存货，库存周转天数越短表示其存货管理能力越强，花同样的钱办更多的事，或者说办同样的事花更少的钱。

资本性支出预算是门店对固定资产、装修改造方面投资的预测。它不仅仅是一个孤立的投资预测，同时影响到门店损益预算。例如装修改造完成后，应在损益预算中反映出销售业绩提升的促进，同时在费用中反映折旧摊销的增加，进而影响到门店盈利情况的变化。

要使预算目标成为现实，控制是关键。预算控制的重点是分析预算与实际的差异因素，找出差异的主要环节，制定、实施解决方案，在实施过程中注意信息的收集，确保经营活动不偏离预算目标。当然，预算作为门店发展战略的具体化，为日常经营活动制定了一个标杆，但它绝不是一个桎梏，不能僵化我们的思想。门店在实践过程中，围绕实现预算目标的同时，应根据门店内、外因素的变化，不断调整，实现预算目标的同时，更应大胆地超越预算，以实现更大的经营业绩。 店面预算方案(二)

一、项目介绍

由于资金有限只有5万元，所以我想来想去没有什么更好的项目，时间紧张也没有更好的灵感所以暂就来个传统行业，服装行业。

我的项目是做服装行业，开个女式服装店。

在选定行业之前，我先衡量自己的创业资金有多少，5万元。因为，各行业的总投资有高有低，每一种行业都不一样，所以，先衡量自己所拥有的资金能够做那些行业，再来做进一步的规划。

选择开服装店的优势是服装行业较为成熟，项目需要的成本较低，容易进入也容易启动。而且自己对服装也有点感兴趣，算是兴趣与事业相结合吧，呵呵。

二、店面的选址

地点的选择对日后店面的营运好坏影响很大，所以一定要找个商圈位置好的店面。经过调查我发现在xxx这快商圈不错，闵行区作为xx发展的主要居民居住区之一，xx又是闵行的中心，这里交通发达，人口密集，市场是没问题。而且这里以后还要建一个大型的亚洲商品交易中心，前景广阔。最后我把店面选在了莘庄的水清路上，仅挨店面就有一个公交车站，前面是个大马路，平时无论

第 2 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第3页 共18页

白天晚上人来人往。而且一百米开外就是地铁站，人流量是可想而知的。周围又都是老居民区，固定人口多，地块成熟，消费力旺盛。另外我发现这条街上还有几家为数不多的衣服店，但大都定位居高，价格昂贵，款式单调稀少。平时也很少有人光顾。因为这里虽然居民多但大都是普通老百姓，富人很少，不适合销售高档消费品。这里虽然人流量大但大都为上班一族，消费能力为中低档。我的定位就是中低挡符合市场需求。同时和其他几家店没有冲突，差异性存在。

店面的租金也不高5000元/月，付三压一，(xx都这样)。找好店面之后，接下来就是要与房东签约。而且，这个动作不能太早，必须待前面几项步骤都完成后才能进行。因为，一旦与房东签约之后，就开始支付房租，自然就会有时间压力。所以，我在与房东签约之前，一切能做的筹备工作与书面数据(包括营业证照的办理等，这里我就不在熬述了)，都先准备好了。在与房东签约时，租期不要太短，如果只签一年，可能一年后才要开始回收，结果店面却被房东收回去，租期以三至四年为较理想的签约期限。我签的合同是三年，即使将来经营出了问题我也可以转租出去(这里的房租一直在涨)。店面承租下来，需要一段装潢期，所以我向房东情商，租金起算的日期让他扣掉装潢期，以降低租金支出。呵呵，能少烧钱就少烧点，谁让咱只有5万元起步金呢。

三、店面的装潢

租好了店面，下面要装修了。店面装潢关系到一家店的经营风格，及外观的第一印象，因此，装潢厂商的选择十分重要，所找的装潢厂商必须要有相关店面的装潢经验。譬如，开咖啡店就一定要找有咖啡店装潢经验的厂商，开儿童美语就必须找有儿童文教装潢经验的厂商。因为，装潢厂商如果没有同类型店面的装潢经验，到时候所装潢出来的店面，在实务操作上，就未必能完全符合需求。届时，如果再打掉重做，当然就费钱费时。

所以，我在装潢前请装潢公司先画图，包括平面图、立面图、侧面图、所要用的材质、颜色、尺寸大小等，都要事先注明清楚。为便于沟通清楚自己所想要装潢的模样，先带装潢厂商到同类型的店去实地观摩，说清楚自己想要装潢的感觉，这样装潢出来的店面，才会比较贴近自己的想法。我要求的装潢效果

1、 门口醒目的广告明确，让路过的人一目了然店内是卖什么东西!重要的

第 3 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第4页 共18页

一点，相同的衣服挂在不同档次的的店铺会用不同的效果，不要因自己店内整体的形象影响到自己的衣服的档次，影响到顾客的购买欲!当然本店刚开张简装为宜。

2、 灯光等硬件配备也非常重要的，如果店铺不够亮膛，给人感觉就是象快倒闭的!晚上门头的灯一定要亮，一下子能吸引路过的顾客的眼球!灯光也能让衣服更动人，但是不同的灯光会有不同的效果，冷暖结合是服装店最适合的，如果全部是冷光(也就是平时所看见的白色灯光)店铺虽然亮堂，但是给人的感觉惨白不够温馨，衣服会显得不够柔和!加上暖光灯(平时看见的射灯之类的黄色光)能中和惨白感觉，照射出的衣服也更动人!空调在夏天必需要俱备，不然店里很难留住顾客有耐心挑选衣服的，身上粘滋滋的，试衣服也不会有心情的!

店面装潢一共花了5000元，这还是省着点花的，包括我自己做小工，就5万省着点吧。

四、选货及进货的渠道

万事具备只欠东风，下面进入正题，我该讲讲怎么买生财的工具：衣服了，怎么进货选货

一、 选货及进货

1、 选货：选样，款式，品牌，数量

选货要掌握当地市场行情：出现哪些新品种?销售趋势如何?社会存量多少?价格涨势如何?购买力状况如何?大体上能心中有数。

品牌以杂牌为主，以外贸货为主。

进货要适销、适量，要编制进货计划，当然在进货过程中也可应变修改。进货时，首先到市场上转一转、看一看、比一比、问一问、算一算、想一想，以后再着手落实进货

少进试销，然后在适量进货。因为是新店开张所以款式一定要多，给顾客的选择余地大。

进货安排在每个星期的三或四，这样每个星期六店内肯定是有新品到货的，但只上部份新货，一部份留着星期天上!如果进入销售旺季，三四天就补一次货!

象“三八”“五一”“国庆”等几个销售高潮，不要等到差不多时间时再

第 4 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第5页 共18页

准备货品，提前半个月就可以先开始准备了!要给自己有足够的安排时间才行!

2、 进货渠道：

上海七蒲服装批发市场或杭州四季青服装批发市场。新店开张暂时只在七蒲服装批发市场进货。同一城市就近方便，等日后销量上去，在去杭州四季青服装批发市场。

五、人力规划

我计划雇佣三个人，两个小姑娘是漂亮xx，主要负责接待顾客，两人轮班倒。另外招一个年龄大点的阿姨和我自己轮班倒收银，我基本上一直要在店里看着的(除了进货或者重要的事，自己创业累点是应该的)。两个小姑娘的工资，800/月+提成，提成为月营业额的1%，提高她们的积极性。大一点的阿姨也一样，800/月+提成1%，不收银出了问题它要负责。

六、投资金额分析，每月费用分析

1， 房租：5000/月，付三压一，XX0元

2， 装修费5000

3， 第一次衣服货款XX0元

4， 其他费用1000元

5， 员工工资可以在第一月底结，不用算在初期5万内

6， 余下4000做流动资金使用

七、营销策略

一、开幕促销

当一切都就绪之后，就准备择期正式开幕。开幕当天为招徕顾客，办一些促销活动势不可免，促销活动不外乎打折、赠品及抽奖等三大类型。同时在周围小区散发些传单。二、衣服的陈列

做女装产品关键要品种多，给客户有足够的挑选余地，这与其它品牌专卖店不同，不是依靠主要几个款的来销售!产品陈列上要突出自己服装的特点，把上衣，裙子，裤子，套装等分开陈列，除了店铺看上去整齐外也给有目的性购买的客户挑选提供方便，如果只想买裙子的，他只需在裙子类挑选，如果买了裙子又想配上衣，直接可以到上衣类去搭配!量多的款可以用模特出样，往往出样的

第 5 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第6页 共18页

衣服是卖得最快的!橱窗里的出样要经常更换，这不能偷懒!

三，长期发展营销策略

1、 原则：每周都要有新货上架，以中档为主，高低档为辅(高档点缀低档适量)

2、 方针：尽量把其中的每个环节作成标准化，以备日后发展连锁，即模式复制

3、 服务：训练营业员的基本利益，对顾客的服务态度及服务宗旨。无论顾客是否买衣服或者买所少钱的衣服都要微笑送客让其满意离开，常此以往才可能有口碑相传的美益度，也才会有回头客。顾客的要求在可能实现的前提下尽可能的满足。

4、 方法：

(1) 初次来店的惊喜

① 免费赠送小饰物，小挂件，让其填一份长期顾客表(做客户数据库)

(2) 增加其下次来店的可能性

① 传达每周都有新货上架的信息

② 利用顾客数据库，以某种借口施以小恩惠，使其来店领取或告知打折消息，或者免费送过季衣服(要定量)或送生日礼物等

③ 购适量女士手袋告知顾客一次购物满400元送一只女士手袋(女士手袋要在店内陈列出来，进货以38元标价300+的那种为宜，给顾客物超所值的感觉)或者累积消费600元及以上。(获得奖励之后在从新累积)

(3) 满意购物并使其尽可能介绍其他买家来店购买

① 告知顾客量大或团购可优惠，如：一次购满500元及以上打8折等，或者个人累积消费1000元既获得一张8折的金卡

② 介绍新顾客，如：每介绍一位新顾客并购满200元及以上送推荐人50元购物卷等。

(4)不定期打折

①人一定程度上都喜欢贪小便宜，女人就更是如此了。”店铺开张大赚送”、”本店商品八折优惠”，也可以采用买一送一的策略(送的货以滞销货为

第 6 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第7页 共18页

主，过季货为辅)

这些招牌通常能抓住女人的心。

(5)一年中做几次短期促销，售价定为10-30元，非常聚人气!再把店内滞销款低价一起处理!如五一，十一，三八等时间 店面预算方案(三)

在选购珠宝首饰或名表名包等奢侈品时，我们都会有一个大概的消费计划。同样的，对于珠宝店装修设计来说，做预算的好处就是我们在消费计划中让店面装修在自己的预算、水果提供等服务是否开放有关。会议主办方应明确酒店应当关闭或者开放的服务项目及、水果提供等服务是否开放有关。会议主办方应明确酒店应当关闭或者开放的服务项目及范围。

4、餐饮费用

会议的餐饮费用可以很简单，也可以很复杂，这取决于会议议程需要及会议目的。

（1）、早餐

早餐通常是自助餐，当然也可以采取围桌式就餐，费用按人数计算即可（但考虑到会议就餐的特殊性及原材料的预备，所以预计就餐人数不得与实际就餐人数相差到15％，否则餐馆有理由拒绝按实际就餐人数结算——而改为按预定人数收取费用）

（2）、中餐及午餐

中餐及午餐基本属于正餐，可以采取人数预算——自助餐形式，按桌预算——围桌式形式。如果主办方希望酒水消费自行采购而非由餐馆提供，餐馆可能会收取一定数量的服务费用。

（3）、酒水及服务费县202x年乡镇预算编制方案

县202x年乡镇预算编制方案

为做好202x年各乡镇财政预算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》，特制定202x年乡镇财政预算编制方案。

一、乡镇预算编制原则

（一）公共财政原则。按照公共财政政策和“保工资、重民生、促发展”的要求，进一步优化支出结构，首先确保行政事业单位工资性支出及机构正常运

第 7 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第8页 共18页

转的合理需要；其次保证法定支出和民生工程等重点支出的需要；再次本着“有多少钱办多少事”的原则，**排事业发展所必需的支出。

（二）综合预算原则。政府的非税收入全部纳入预算管理，收支统一管理、统筹**排，集中财力保重点，促发展，提高财政资金使用效益。

（三）零基预算原则。打破基数加增长的传统编制办法，不考虑以前年度**排情况，重新以零为起点编制预算。部门和单位的所有收支均按当年编制办法编制预算。

（四）绩效预算原则。强化部门和单位支出责任和效率，逐步推进预算绩效管理，明确预算项目绩效目标，逐步建立以绩效目标实现为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障，以改进预算管理、优化资源配置、节约行政成本、提高公共服务水平为目的的预算绩效管理体系。

（五）依法理财原则。预算编制要符合《预算法》和其他法律、法规，体现党和国家的方针政策。收入合法合规，支出符合国家规定的范围标准和各项财务规章制度。增强预算编制法律意识，自觉接受人大对预算的审查监督，提高依法理财水平。继续实行“乡财县管乡用”管理方式，单位的所有收支均按当年编制办法编制预算。

（六）收支平衡原则。坚持量入为出、自求平衡的原则，按《预算法》规定不编制赤字预算。

二、乡镇财政预算编制的主要内容和方法

（一）收入预算的编制

坚持实事求是，积极稳妥，力求准确预计各项收入，切实做到收入不少报、不漏报、不重报。单位的收入包括财政拨款、事业收入、其他收入、上级补助收入和上年结转结余收入。

（1）财政拨款,包括：1、经费拨款（补助）。2、纳入预算管理的非税收入成本性支出。社会抚养费按征收额的70%返还（其中扩权强镇乡镇按100%返还）；其他收入（除两违罚款）县得部分按100%返还；两违罚款根据**府办抄字[202x]231号文件精神，按罚款额的60%返还（其中扩权强镇乡镇按100%返还）。3、纳入预算管理的政府性基金和预算内其他资金。

第 8 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第9页 共18页

(2)上年结转结余收入，根据上年度财政拨款结转和其他资金结转结余情况编制。

（二）支出预算的编制

202x年乡镇预算按截至202x年10月31日的在职在编人员进行编制。

1、全额行政事业人员经费

（1）工资、津补贴（绩效工资）。财政全额负担在职人员基本工资和津补贴（绩效工资）；离休人员按标准由财政全额预算**排。公车改革后的交通补贴，按县公车改革领导小组审定的享受对象和标准列入预算。

（2）住房公积金。按在职人员基本工资和津补贴（绩效工资）之和的12%预算。

（3）工会经费。按在职人员基本工资额的2%预算（由单位测算，指标下达到县总工会）。

（4）社会保障缴费预算标准。①养老保险按参保人员缴费基数的20%预算，机关在职人员缴费基数构成：基本工资、规范后的津贴补贴，年终一次性奖金（指十三个月工资）；事业在职人员缴费基数构成：基本工资（含护龄10%工资）、绩效工资。②失业保险按事业在职人员基本工资额的0.5%预算。③工伤保险暂按在职人员基本工资额的0.2%预算，待相关实施细则出台后按文件执行。④生育保险按在职人员基本工资额的0.5%预算。⑤基本医疗保险费财政负担部分不列入到单位预算，由财政直接预算**排在县医保局，单位负担部分由单位自筹资金**排。职业年金财政负担部分暂不预算，按相关文件精神为当年退休人员一次性补缴到位。

（5）遗属补助标准。机关事业单位工作人员因公死亡其遗属补助标准410元/月，因病或非因工死亡其遗属补助标准为390元/月，根据人社局批复标准预算。

（6）取暖、降温费。在职和离退休人员降温费按640元/年预算，取暖费按240元/年预算。

（7）离退休人员活动费。离休人员活动费按1300元/人/年**排，退休人员活动费科级及以下按160元/人/年**排，由财政全额预算到县委老干部局，不

第 9 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第10页 共18页

列入单位。

（8）独生子女费和妇女卫生费。独生子女费双职工按20元/月标准，单职工按40元/月标准预算；妇女卫生费按5元/月标准预算。由乡镇自行预算**排，财政不另负担。

2、差额及自收自支单位人员经费

根据县政府常务会议纪要202x年19号文件精神,对工交贸易站、规划所、水务站人员经费作如下**排：

（1）工交贸易站。①财政全额负担在职人员基本工资和绩效工资;②养老保险按参保人员缴费基数的20%预算，在职人员养老保险缴费基数构成：基本工资和绩效工资之和；③退休人员降温费按640元/年预算，取暖费按240元/年预算；④遗属补助根据人社局批复标准预算。其他支出按相关标准，乡镇自行预算**排，财政不另负担。

（2）规划所。①财政定额补助由人社局核定的在职人员档案工资和绩效工资；②养老保险按参保人员缴费基数的20%预算，在职人员养老保险缴费基数构成：基本工资和绩效工资之和。其他支出按相关标准，乡镇自行预算**排，财政不另负担。

（3）水务站。①财政全额负担在职人员基本工资和绩效工资；②养老保险按参保人员缴费基数的20%预算，在职人员养老保险缴费基数构成：基本工资和绩效工资之和。其他支出按相关标准，乡镇自行预算**排，财政不另负担。

3、公用经费

（1）保运转经费。县财政202x年按合并乡镇总额130万元，其他乡镇总额120万元**排保运转经费补助。合并乡镇：**、**、**、**、**。

（2）公务车费用标准。保留的公车费用，财政不另负担，乡镇可根据原标准自行预算**排。

（3）电话费。领导手机、固定电话费按上级文件规定的定额标准预算**排，正科级实职领导(乡镇党委书记、乡镇长、乡镇人大主席)按140元/月标准预算。

（4）乡镇工作补贴和公务用车改革后公车补贴。因原由乡镇自筹负担的津补贴及绩效工资（5000元/人/年）已由县财政承担，以及今年调增乡镇保运转

第 10 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第11页 共18页

经费40万元，乡镇工作补贴经费和公务用车改革后公车补贴县财政不另负担，由乡镇在保运转经费或非税收入返还中自行预算**排。

4、其他经费

（1）人大视察费。乡镇202x年按原标准自行预算，县财政不另负担。

（2）村级管理费。按乡镇现有行政村个数，每个村8.5万元，合并村每合并一个村另加1.3万元标准进行预算**排。村“三大头”养老保险县财政负担的40%，直接追加到县社保局；农村离任“两老”补助直接追加到县委组织部；农村党员活动经费50元/人，直接追加到县委组织部。

（3）居委会经费。202x年居委会人员和公用经费预算标准：**镇社区居委会党支部书记、主任工资按1600元/月计算，其它人员工资按1400元/月计算，另每个社区居委会**排办公经费4万元；洲湖镇、洋溪镇、枫田镇、浒坑镇、泰山乡居委会人员工资统一按1300元/月计算，另每个社区居委会**排办公经费3万元；纳入财政预算工资的社区居委会人员养老保险基数统一按1600元/月计算，财政负担20%。

5、“三公”经费支出预算的编制。

202x年乡镇 “三公经费”预算填报要参照以前年度实际支出数，按上级有关规定从严编制，严格控制“三公”经费等一般性支出，从紧编制会议费和培训费预算。具体填报口径如下：

（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、**全奖励费用等支出。乡镇公务用车指经县政府批准留用的用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。

（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（4）会议费，指单位在会议（包括一、二、三、四类会议）期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费（用于会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通支出）、文件印刷费等支出。

6、项目支出预算的编制。(1)必须符合事业发展规划；（2）根据财力许可

第 11 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第12页 共18页

**排项目，原则上使用非税收入成本性补偿支出**排，不增加财政负担。（3）不得用县级财力（含单位自用资金）新建政府性楼堂馆所、实施办公楼及场所装修、办公设备整体更新。

7、政府采购预算：按照**府办字[202x]27号文件规定的政府采购目录和采购限额标准，所有使用财政性资金及其配套资金采购货物、工程和服务的支出必须编制政府采购预算。执行中除政策性因素急需增加采购的项目外，对未按要求在年初预算中编报政府采购预算的采购事项，原则上不得调整采购预算。对预算执行中中央、省和市财政及其他政策性因素追加的专项资金，依据资金追加文件办理政府采购事项，不另行调整政府采购预算。各乡镇要结合下年度的工作任务和实际情况，合理预计政府采购事项，认真编制政府采购预算，提高采购预算的准确性。

三、部门预算编制程序和时间**排

202x年乡镇部门预算编制工作**排如下：

1、202x年11月25日前，乡镇将部门预算基础信息和有关收支数据表上报乡财局。

2、202x年12月20日前，乡财局将202x年财政经费预算控制数下达给各乡镇。

3、各乡镇于202x年12月31日前，将本乡镇202x年预算软件数据包传送给乡财局。

2、各乡镇财政预算草案经乡人大会批准通过后执行。

3、下达乡镇预算内经费指标。202x乡镇财政预算内指标待县人大审核批准通过后下达。含预算的公司户外活动方案方案一：公司户外活动方案一、活动背景及目的一进扬翔门，便是一家人。扬翔股份有限公司一直以来都很注重企业文化建设，倡导家文化，新食记食品有限公司作为扬翔股份的子公司，一直以来都注重企业文化的建设，关心员工的日常生活。为了丰富公司员工的业余生活，让员工能够更加轻松愉快的工作、生活，公司决定组织全体员工到南宁市石门森林公园进行烧烤活动，促进员工之间的沟通交流，增加企业的凝聚力，促使公司更好地发展。二、活动主题：欢乐石门行，快乐大家庭三、举办单位：南宁新食记

第 12 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第13页 共18页

食品有限公司人事行政部四、活动时间： 202x年12月22日、23日五、活动地点：南宁市石门森林公园六、活动对象：南宁新食记食品有限公司全体员工及食品事业部在新食记办公人员七、活动前期准备1、人事行政部提前统计好各车间部门参加出游的人数，做好相关的安排及调休工作；2、由企划部负责横幅的制作及照相机的准备；3、由活动筹备小组负责提前联系好出游的车辆；4、由采购部协助购买出游相关的物品；5、人事行政部提前派相关人员做好踩点工作。八、活动流程1、8：00公司门口集中，坐车出发；2、8：30到达目的地，组织好员工一起爬山到达烧烤地点；3、8：30-9：00按照分组情况，做好烧烤准备活动；4、9：00-13：00组织各小组进行烧烤5、13：00-14：30自由活动时间，由各小组组长组织成员游玩，拍照留念。6、15：00集合坐车回公司九、注意事项1、活动过程中注意安全，出发前提醒员工在活动过程中注意安全；2、准备好简单的医药用品，预防有人受伤；3、出发前和返程时注意清点人数，避免有员工落下；4、衣着，鞋子要适于户外运动。早晚气温较低，请每位员工带好外套；5、活动过程中听从指挥，不要单独行动，遇到问题可与组长或负责人联系，请不要擅作决定；6、注意环境卫生，不要乱丢垃圾。十、活动预算方案二：公司户外活动方案对于公司团来说，户外活动包括爬山、溯溪(比较阴凉)、海岸线穿越、露营(主要在小岛、海滩)、野外观光游玩、职业素质拓展训练等。 参加户外活动既可锻炼身体，又可欣赏自然景色，培养人们对自然和生活的热爱之情，使工作更有冲劲。在日常工作里，不同部门之间、甚至同一部门不同岗位的员工，往往因为各自的工作忙而沟通不足，从而导致团队的效率低;在户外活动里没有职位和部门的区分，员工的交流变得很自然，参加活动能增进沟通和了解，使工作更有默契、合作更流畅，工作自然就更有效率。 户外活动的费用比旅游低得多，一般公司都可以轻松负担。组织员工参加户外活动，体现了企业对员工的关心，增加了企业的凝聚力，提高了工作效率。公司团户外活动策划方案参考如下,四种组合仅供参考：1、(休闲版)a.上午cs野战+中餐+下午沙滩拓展+海滨休闲b.上午cs野战+中餐+下午快艇上岛+海滨休闲c.上午参观观音山+快艇上岛+中餐+下午cs野战+海滨休闲d.上午杨梅坑踩单车+中餐+下午cs野战+海滨休闲2、(豪华版)a.上午参观大鹏所城+中餐+下午野战+海滨烧烤+篝火晚会b.上午cs野战+

第 13 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第14页 共18页

中餐+下午快艇上小岛海钓+海滨烧烤c.上午cs野战+中餐+下午出海观光捕鱼+海滨烧烤3、(商务版)a.上午cs野战+中餐+下午三个拓展培训(一个高空+两个地面)b.上午商务会议+中餐+下午野战+海滨休闲+沙滩烧烤4、(两天版)a.上午沙滩拓展+中餐+下午杨梅坑踩单车+海滨烧烤+晚上露营+上午cs野战+中餐+下午海边休闲b.上午高低空拓展+下午cs野战+沙滩休闲+烧烤+酒店住宿+上午出海捕鱼+中餐+下午杨梅坑踩单车c.上午野战+中餐+下午沙滩拓展+海滨休闲+烧烤+酒店住宿+上午杨梅坑踩单车+中餐+下午快艇上岛+参观观音山方案三：公司户外活动方案【活动时间】两天时间【活动负责人】【活动地点】【集合时间】【集合地点】公司楼下【活动费用】50元/人 费用含：【游玩地点介绍】：第一天：13：00在约定地点集合出发，车上领队介绍路线、行程安排、注意事项。14：30到达15：00 开始15：00 团队活动：16：00自由活动时间：18：00 烧烤活动开始，21：00精彩的沙滩晚会:23点活动结束；第二天：5：30起来看日出8：00早餐后10：30在这里午餐，下午就返回xx约14：00回到xx。并期待下一次旅行。【个人装备】1、双肩旅行背包2、登山徒步鞋或旅游鞋3、换洗衣服、游泳衣、裤4、晚上睡帐篷防止着凉、带一件厚衣服或者毛巾被5、太阳镜（主要是扮酷使用）6、雨伞、头灯与备用电池7、个人洗涮用品（牙膏、牙刷、毛巾、沐浴露、洗发水）8、手机（岛上移动有信号、联通无信号）9、至少2升个人饮用水以及你喜欢的零食)10、个人旅途备用药品。以上清单仅供参考，根据个人需要而选择。【注意事项】1、安全第一，听从领队的安排，遵守团队纪律，不擅自离开团队。2、带好相关证件，身份证、边防证（学生证和导游证，有的景点可以买到优惠的门票）等。3、注意天气预报，带上一个健康的身体和舒畅的心情去旅游。4、注意环保，做到带走的是你的照片，留下的是你的脚印！5、有时间观念。请记好出发时间和返回时间。否则后果自己承担！创新编制预算执行审计实施方案思路

创新编制预算执行审计实施方案思路

审计实施方案是审计质量控制的基础和灵魂。一个目标明确、重点突出、科学合理的审计实施方案，对指导审计工作、规范审计程序、提高审计质量起到关键性的作用。近年来，我们针对财政审计的宏观性、整体性和建设性，在制定

第 14 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第15页 共18页

预算执行审计实施方案时，注意跳出财政财务收支审计的框框，在更高层次和更深领域发挥财政审计的职能作用。

一、关注执行政策的综合效应，提升实施方案的目标定位

在制定审计实施方案时，要密切关注财政部门执行中央、自治区的宏观调控政策措施和政策性资金使用的情况，深入分析各项政策的综合效应，及时提出对策建议，保障政策措施落实的及时性和有效性，同时还要密切关注财政经济运行过程中出现的新情况、新问题，把审计触角更多地伸向财政经济的风险领域、风险环节，提升实施方案的目标定位。

20xx年上半年，审计人员在制定自治区财政厅具体组织20xx年度自治区本级预算执行和其他财政收支情况审计实施方案时，一方面以信息化为依托，实现对公共资金、国有资产、转移性支付的审计内容全覆盖；另一方面通过财政集中支付系统和非税系统对自治区直属121个一级预算单位进行审计抽查，有效扩大了审计覆盖面，拓展了审计的广度和深度。

二、重视调查了解环节，强化实施方案的指导作用

财政信息点多、面广、变化大，掌握财政信息的充分程度将直接影响到审计成效。在编制预算执行审计实施方案时，要注重实施方案的科学性和有效性，更好地发挥实施方案的指导作用。

（一）提早科学谋划，扎实开展调研

首先，对比分析近两年来自治区财政厅信息化建设的情况，包括分析自治区财政厅软硬件配置、信息系统开发、信息系统管理、信息系统数据库等情况，找出其在信息化建设中存在的薄弱环节。其次，根据对审计目标的把握，向自治区财政厅信息中心技术人员提出可行的数据采集要求，便于审计进点时按确定的数据要求进行采集，提高工作效率。第三，针对财政部门的信息量非常大、需提供的资料特别多的特点，为增强资料的可用性，筛选了必要的材料需求，根据以前年度审计的经验完善了《被审计单位应当提供的资料清单》的科学性和完整性，在一定程度上减轻了对方繁重的工作量。

（二）细化方案内容，突出“四个关注”

审计人员制定实施方案时，结合财政预算分配机制、非税收入管理、国库

第 15 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第16页 共18页

单一账户体系等改革内容和“三公”经费（即因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费）、会议费、培训费使用管理等时政热点，按照从总体到板块、从板块到单位、从单位到事项的分析思路，将财政审计划分为国库、非税、总账、预算单位等4个板块，并在此基础上再确定具体的审计内容。同时，在审计内容上突出“四个关注”：一是关注以健全政府预算体系、规范分配财政资金、盘活财政资金存量、优化配置财政资源、提高资金使用绩效为出发点，加强财政绩效审计；二是关注财政支出的结构和投向，揭示财政资金预算安排不科学、行政开支过大等问题；三是关注预算单位行政运行成本和管理绩效等情况，特别是贯彻落实中央八项规定、厉行节约反对浪费等规定的情况，重点审计“三公”经费、会议费、培训费；四是关注政府性债务的情况，促进防范和控制政府性债务的风险，重点审计新增债务的举借和使用，防止形成新的浪费和风险。

（三）确定工作步骤，明确分工责任

在实施方案中，一要明确审计各环节的具体步骤，综合运用查询、对比等方法，确保审计目标的实现；二要明确发现和处理重大问题的工作要求，制定核实、讨论的工作程序；三要按照“人尽其才，优势互补”的原则对审计组成员进行合理分工，使审计人员严格按照审计实施方案确定的内容、重点、方法、步骤、时间安排来开展工作。

三、细化方案的过程管理，促进成果互利共享

（一）强化审计现场的进度管理

审计实施方案对审计项目进度控制采用“倒计时”的方法，即以现场审计结束日期和出具报告日期为基准，倒排出工作进度时间表，确保现场审计工作按计划完成。我们定期召开审计碰头会，及时通报情况，适时解疑释惑，协调解决各种困难。

（二）强化审计现场人员管理

在实施方案中，将审计组分为两个团队：审计信息化团队和审计现场核查团队。信息化团队负责采集、转换、对比分析财政部门预算、预算执行、决算的数据和自治区直属部门财务账套的数据等，清晰掌握每笔财政资金的具体流向和用途，扩大审计覆盖面。审计现场核查团队通过发现的线索进行现场核查，实行

第 16 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第17页 共18页

“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的信息化审计模式。

（三）强化与其他专业审计项目的结合

考虑到预算执行审计的时间紧、覆盖面受限、具体项目的审计深入程度受限，审计人员在实施方案中明确了其他专业审计与预算执行审计在审计内容和审计目标的衔接要求，并安排相关人员协调推进。

四、依托信息化环境、创新方案编制方法

在编制审计实施方案中，要不断探索在信息化环境下开展预算执行审计的新思路和新方法。

（一）结合实际，不断调整审计重点

在实施方案中注意增强方案执行的灵活性，明确审计人员可根据预算执行审计业务和财政资金管理的变化，经审计组长同意后可及时调整审计内容。20xx年通过国库集中支付系统随机抽查了部分自治区直属部门、单位20xx年部分会议费支出情况，发现某大学二级学院的会议费、培训费支出开支异常。审计组经组长同意后调整了审计内容，通过后台数据库细化查询某大学的支付明细数据，同时迅速延伸调查某百货公司，最终发现某大学二级学院以支付会议费的名义套取现金发放领导班子成员津补贴（涉及金额265000元）的问题，同时还发现34个单位的会议费超预算、41个单位的培训费超预算支出、部分自治区直属部门将会议费用于接待、培训等问题。

（二）加大信息化审计力度

近年来随着财税部门“金财工程”、“金税工程”的推行，财政部门已逐步运用计算机对财政资金进行核算和管理。审计人员在制定审计实施方案时，已注重利用财税部门和预算执行单位的财务核算系统、业务管理信息系统等收集、整理审计资料，同时根据近年来预算执行审计的情况建立了相应的辅助台账，为更好地制定审计实施方案提供信息平台。

（三）重视发挥专项审计调查的作用

从总体来看，自治区本级财政部门存在的问题呈减少态势，问题逐渐向资金使用单位或项目转移，且对象复杂、取证困难。审计人员在制定实施方案时，强调了应当延伸审计重大资金、依靠专项审计调查的手段去实现审计目的。20xx

第 17 页 共 18 页

编号：

时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

页码：第18页 共18页

年预算执行审计，从自治区本级20xx年下达的专项转移支付文件中抽查了其中的281项专项资金管理办法的制定情况，发现自治区本级有8项专项资金均未制定相应的专项资金管理办法，因此选取8项中的4项专项资金作为调查重点，从源头追溯至项目实施单位，延伸调查了北海、防城港、xx等市的24个单位，揭露了这几项专项资金存在财政部门不及时拨付资金，项目实施单位违规占用资金、超标准开支项目管理费等问题，审计效果明显。

财政审计监督具有层次高、要求高、涉及面广、难度大等特点。要开拓财政审计的新局面，就需要不断摸索和改进财政审计工作的技巧和方法，不断编制出更科学合理的财政审计工作方案。

第 18 页 共 18 页