集团内部借款流程

2023年12月22日发(作者：石正林)

文件编号：ST-CW-001-A

实创家居装饰集团有限公司

集团内部借款流程

密级：公开

财务部 赵丽颖 编制

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文件编号：ST-CW-001-A

1.目的

为了规范集团内各分子公司的借款流程，提高资金使用效率，强化各分子公司总经理的经营管理意识。

2.范围

本流程适用于实创家居装饰集团内各分子公司之间借款使用。

3.名词解释

借款：指实创装饰集团公司各分子公司在企业经营过程中出现资金短缺时需要使用的临时借款。

4.职责

4.1借入单位提申请、填写借款需求、公司经营现状、还款计划。

4.2集团财务对借款需求和还款能力进行评估。

4.3借出单位评估是否有余款外借。

4.4集团总裁审批。

5．引用文件

暂无

6．流程图

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文件编号：ST-CW-001-A

7. 程序

7.1借入单位出现资金周转困难时，可提出申请，填写《借款申请》，在申请中必须说明公司的经营现状、借款的使用明细、以及保证按时还款的各项措施。

7.2集团财务部收到借款申请表后，根据该公司的报表数据分析和公司的未来规划，将对申请借入单位的借款用途和还款能力进行评估，判断公司确实有偿还能力，方可批准发放借款。否则将申请退回借入单位。

7.3借出单位根据本公司的规划和现金流来判断是否能在满足本身正常经营的同时能帮助解决借入单位的需求,对双方进行评估认可后,转到集团总裁审批。

7.4集团总裁收到借款申请表后，在确定该公司有还款能力的同时判断该公司的借款用途是否符合集团的规划和该公司的未来发展，如符合同意借款，借款申请转给借出单位，如不符合直接退回借入单位。

7.5借款双方公司在《借款申请》批准后，还必须签订《借款合同》，此合同一式三份，借出、借入公司财务和集团财务各执一份，合同范本详见附件。

7.6合同签完后，借入单位按照合同的内容和金额填制ＯＡ借款单转到集团财务总监签字、集团总裁签字。

7.7借出单位见审批后的ＯＡ借款单，财务部方可支付借款。

8. 质量标准及考核办法

8.1填制借款申请单时，各项信息填写清楚，公司经营现状、借款用途一定要真实；还款计划有据可依。

8.2借款合同中借款金额、借款期限、利率、借款用途填写清楚，双方签字认可，并严格按合同规定执行。

8.3 OA借款单一定写清借入单位、借出单位、金额准确、简要写明用途、详细说明写在备注中。

9. 培训及监督机制

集团财务部会通过每月部门月会各公司财务汇报、不定期的内部审计、远程监控各公司账套对借款进行时时监控，各公司必须按照以下规定严格执行。

9.1借款用途仅限于本企业的经营性支出，不得将借款用于其他非经营用途。严禁将该借款移作它用，一经发现，集团将收回该借款并对借入单位总经理进行5000元罚款。

9.2借款期限严格按《借款申请》上批准的期限执行，但最长不得超过1年。超过期限不归还的，将对借入单位总经理个人处以罚款。处罚方式为：以借款到期日第二天开始计算，每30天罚金为借款金额的千分之一，该罚款从总经理的工资中扣除，直至归还借款为止，不满30天的按30天计算。

9.3 集团内各分子公司间借款须付利息，最低按同期银行贷款利率的80%计算。

9.4新开业公司借款不受9.1、9.2、9.3规定限制，规定如下：

9.4.1新开业家装公司注册资金一般为200万元，第一次先注资50万元，待公司开业后，再补足其余的150万元。对于注资前的开业支出，新开公司可依据实际需要支出的款项向集团据实借款。

9.4.2如新公司开业借款总额超过150万元，必须在开业后三个月内先行偿还超过150万元以上的部分。

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9.4.3新开业公司200万元注册资金全部到位前的借款不用付利息。

9.4.4新开业公司200万元注册资金全部到位时，新开业公司须于到账一周内将开业所有借款一次还清，如不按期还款将对新开公司总经理个人处以每月千分之一的罚款，从总经理工资中扣除，直至全部归还，不足一个月的按一个月计算。并且要收取利息，最低按同期银行贷款利率的80%计算。

10. 相关记录

10.1借款申请表

10.2借款合同

10.3借款单

11. 文件发放范围

文件发放范围

巴赫曼木门厂

地板事业部

郑州分公司

石家庄分公司

哈尔滨分公司

其他人员：

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实创家具厂

卫浴事业部

天津分公司

呼和浩特分公司

总监及以上

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家具事业部

工装事业部

唐山分公司

青岛分公司

经理及以上

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巴赫曼橱柜厂

卡乐威

沈阳分公司

秦皇岛分公司

烟台分公司

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附表：

“借款申请表”

“借款合同”范本

借款申请表

借入单位

借款期限

借款金额

公司经营现状

详细填写公司的经营现状，如公司盈利状况、现金流状况、应付款、存货状况，以及资金短缺的原因等

借出单位

借款利率

借款理由

董事长签字

借款用途

还款计划

详细填写公司的借款用途

详细说明公司的偿还能力、下一阶段的工作计划、未来公司的发展，集团将视公司的偿还能力考虑是否批准

总裁签字

财务总监签字

借入单位

负责人签字

借出单位

负责人签字

提示：借入单位如不能按期归还借款，将对该公司总经理处于每月借款金额千分之一的罚款，直至还款为止。

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借 款 合 同

借款人（下简称甲方）：

借出人（下简称乙方）：

甲、乙方在平等自愿的基础上，达成如下借款协议：

一、借款金额：

二、借款期限：

三、借款利率 ，乙方须于 交付甲方

四、借款用途：

五、违约责任：本借款仅限于支付乙方正常经营活动，必须专款专用，未经借款人同意，不得改变借款用途。

六、合同生效：本合同经双方签字盖章后生效。本合同共三份，双方各执一份，集团备案一份。若有其他未尽事宜，双方进一步商定补充条款。

借款人（盖章） 借出人（盖章）

签约日期： 签约日期：

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