第二十三章-FI23_资金拨付流程

上海震旦家具有限公司SAP实施专案

最终用户操作手册-FI23流程

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第二十三章-FI23_资金拨付流程

1. 流程说明

此流程描述公司本部与其分公司之间的跨公司代码往来，且着重说明公司本部因应各分公司资金需求，划

拨营运支出款至各公司费用帐户的会计处理作业过程。

本流程涉及总公司财务主管、总公司总帐会计、总公司资金、总公司出纳、分公司总帐会计、分公司出纳

等岗位。分公司总帐应对分公司之日常营运资金需求编制资金预算，并填制请求拨款指示单，且附资金预

算表，经总公司财务主管及权责主管核准后，由公司本部财务部出纳按需款进度，将其预算用款汇入分公

司之费用帐户。公司本部财务部出纳完成汇款作业后，需即时进行SAP系统之跨公司帐务处理，并以“内

部往来通知单”通知分公司会计人员或责任中心财务人员监控资金入帐；各分公司总帐会计根据内部往来

通知单进行在途银行存款的帐务处理，分公司出纳款项入帐后，根据银行入帐通知书冲转在途银行存款。

注意事项：各分公司之“在途资金”科目需授权予公司本部出纳进行帐务处理。本流程限于总公司与各分

公司之间，以及营业区主管室所在的分公司与其所属各分公司之间使用。

相关附件：请求拨款指示单，资金预算表

2. 流程图

FI23

资金拨付流程

1/2

请求拨款

指示单

资金支

出需求

资金预算

资金预算表

主管审核

No

结束

分公司

Yes

总公司

财务主管/权责

主管审核

用印填写记帐凭证帐务处理A

跨公司交易

Tcode：F-02

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FI23

资金拨付流程

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收款

填写记帐凭证银行存款

冲转在途

Tcode:FB50

分公司

查询会计凭证

Tcode:FB03

A

总公司

拨款单

通知分公司记填写内部往来

帐凭证号通知单

内部往来通知

3. 系统操作

3.1. 操作范例

1）总公司拨款至分公司：拨款至浦西分公司，金额200000

2）分公司收到总公司拨款：收到总公司拨款，金额200000

3.2. 系统菜单及交易代码

1） 总公司拨款至分公司：拨款至浦西分公司，金额200000

路径：会计财务会计总分类帐凭证输入其他的一般过帐

交易代码：F-02

2） 分公司收到总公司拨款：收到总公司拨款，金额200000

路径：会计财务会计总分类帐凭证输入发票

交易代码：FB50

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3.3. 系统屏幕及栏位解释

1） 总公司拨款至分公司：拨款至浦西分公司，金额200000

路径：会计财务会计总分类帐凭证输入其他的一般过帐

交易代码：F-02

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栏位名称 栏位说明 资料范例

凭证日期 会计凭证日期 2001/03/10

凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭SA：总帐会计凭

公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负F001：总公司

证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 证

债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码

设定为自“F001”至“F999”

预付定金入帐日期。 记帐日期 2001/04/11

记帐期间 记帐期间 4

为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民货币/汇率 RMB

币（RMB），业务货币则有美元（USD）等

跨公司代码交易自动产生之凭证编号 公司间往来凭证系统自动编号

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编号

财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公系统自动编号

凭证抬头文本 会计凭证摘要 总公司拨款至浦

记帐码 指定行项目的借贷方和科目 40：总帐借方

帐户 总公司科目编号 1111990000：浦

司代码的会计凭证编号连续。

西分公司

西分公司在途银

行存款

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栏位名称 栏位说明 资料范例

金额 浦西分公司在途银行入帐金额 200000

业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表1002：震旦中国办

和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具公家具

董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）

会计项目摘要 浦西分公司缴纳货文本

指定行项目的借贷方和科目 50：总帐贷方 记帐码

总公司科目编号 1111010100：总公帐户

为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产F001：总公司 新公司代码

负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司

代码设定为自“F001”至“F999”

款

司银行存款

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栏位名称 栏位说明 资料范例

金额 总公司拨款金额 200000

业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表1002：震旦中国办

和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具公家具

董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）

会计项目摘要 总公司拨款至浦西文本

分公司

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栏位名称 栏位说明 资料范例

项 行项次 1

PK 指定行项目的借贷方和科目 40：总帐借方

业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和1002：震旦中国办公

损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事家具

会（1001）和震旦中国办公家具（1002）

科目编号 1111010100 帐户

工商银行-RMB 科目简短说明 科目短描述

400000 金额 凭证金额

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栏位名称 栏位说明 资料范例

公司 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具F001：总公司

资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公

司之公司代码设定为自“F001”至“F999”

会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、凭证编号 对于总公司：100001188

同一公司代码的会计凭证编号连续。

交易发生年度 2001 年度

对于分公司：100000041

产生跨公司代码的两张凭证，F001下凭证编号100001188：

Dr:1181020000 内部往来-AR 200000

Cr:1111010100 工商银行RMB 200000

F011下凭证编号100000041：

Dr: 1111990000 在途银行存款 200000

200000 Cr:1181010000 内部往来-AP

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2） 分公司收到总公司拨款：收到总公司拨款，金额200000

路径：会计财务会计总分类帐凭证输入发票

交易代码：FB50

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栏位名称 栏位说明 资料范例

凭证日期 为业务原始凭证发生之日期 2001/04/11

记帐日期 为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期 2001/04/11

货币 为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币RMB

参照 为原始凭证编号，用于参考检索原始单证 无

短文本 为记载于会计凭证抬头之业务描述 收到总公司拨款

（RMB），业务货币则有美元（USD）等

系统自动给付 跨公司的编号 为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结

不同公司代码的不同会计凭证

公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债F011

表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定

为自“F001”至“F999”

为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该总帐科目 借：1111010100

科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数－工商银行RMB

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码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管贷：1111990000

理之需求而定 －在途银行存款

D／C 为系统记帐之借贷方标识：S－借方，H－贷方 S／H

凭证货币计的在此输入以抬头货币计价的业务交易金额 200,000.00

金额

本位币金额 系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自200,000.00

动计算本栏位金额

为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证文本 收到总公司拨款

之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入

是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结业务范围 1002

构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震

旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为

必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）

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选择<细节>进入下一行项目

按<模拟>键或“F9”进入下一个画面。

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栏位名称 栏位说明 资料范例

项 行项次 1

PK 指定行项目的借贷方和科目 40：总帐借方分录

业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和1002：震旦中国办公

损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事家具

会（1001）和震旦中国办公家具（1002）

科目编号 1111010100 帐户

工商银行RMB 科目简短说明 科目短描述

200000 金额 凭证金额

收到总公司拨款 文本 凭证行项目摘要

按<保存>产生记帐凭证。

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