2024年3月23日发(作者:)
银行业专业人员职业资格中级个人理财(退休养老规划)-试卷
4
(总分:58.00,做题时间:90分钟)
一、 单项选择题(总题数:8,分数:16.00)
1.一般而言,被称为退休后生活的第一道防线的是( )。
(分数:2.00)
A.企业的年金收入
B.国家的社会养老保险 √
C.个人储备的退休养老基金
D.房产变现收入
解析:解析:退休后的收入实际上是退休后的生活保障,不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养
老金的不同“防线”。第一道“防线”应当是国家的社会保险制度,如我国企业职工退休后获得的城镇企
业职工基本养老保险金及公务人员的退休金。第二道“防线”应当是企业年金收入。第三道“防线”应当
是商业性养老保险的保险金收入。第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金。第五道“防线”应当
是房产变现收入。
2.退休者抵御通货膨胀的办法,就是维持一个持续_______的_________收入。( )
(分数:2.00)
A.上升;实际
B.上升;名义 √
C.下降;实际
D.下降;名义
解析:解析:抵御通货膨胀的办法,就是维持一个持续上升的名义收入,这一点仅仅通过银行存款等方式
很难实现。因此退休者需要提前规划,获得高于通胀率的投资收益率,以防养老金受通胀影响不断被贬值。
3.今年50岁的张先生计划于10年后退休,现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元,
投资回报率一直为6%,通胀率为3%。如果张先生的预期寿命为70岁,目前所需筹集的养老金为( )元。
(分数:2.00)
A.495065
B.496715
C.661865 √
D.568357
解析:解析:实际收益率=(1+名义收益率)/(1+通货膨胀率)一1=(1+6%)/(1+3%)一1=2.91%,到60
岁退休时年生活开销:100000×(1+3%) =134400(元)。客户退休后10年的总支出折现到60岁时点,
PV(FV=0,PMT=-13.44,i=2.91%,n=10,期初年金)=1185300(元)。退休总开支从60岁时点折算到50
岁时点,PV(FV=1185300,n=10,i=6%,PMT=0)=661865(元),即预期寿命为70岁时,王先生需要筹集661865
元养老金。
4.下列哪一项不属于客户退休后的收入?( )
(分数:2.00)
A.企业年金
B.正常工作收入 √
C.社会保障
D.商业保险
解析:解析:退休收入的主要构成包括社会养老金、家庭存款、企业年金、商业保险、其他收入等。目前
而言,社会养老金仍然是退休收入的主要来源,这项收入也是计算退休金缺口的主要数据。
10
5.在制定退休规划时,应适当多估计支出,少估计收入,预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加( )
岁为准。
(分数:2.00)
A.3~5
B.5~7
C.6~8
D.5~10 √
解析:解析:为了防止养老金筹备不足的问题,在制定退休规划时,应适当多估计支出,少估计收入,预
估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加5~10岁为准。
6.基础养老金由当地上年度在岗职工月平均工资和( )共同决定。
(分数:2.00)
A.养老金替代率
B.本人退休年龄
C.城镇人口平均预期寿命
D.本人指数化月平均缴费工资 √
解析:解析:基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金由当地上年度在岗职工月平均
工资和本人指数化月平均缴费工资共同决定。
7.出境定居人员的企业年金个人账户资金( )。
(分数:2.00)
A.不能领取
B.可根据本人要求一次性支付给本人 √
C.不能领取,只能等退休后领取
D.可根据本人要求分期支付给本人
解析:解析:根据《企业年金试行办法》,职工领取企业年金的条件是: ①职工在达到国家规定的退休年
龄时,可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金; ②职工未达到国家规定的退休年龄的,
不得从个人账户中提前提取资金; ③出境定居人员的企业年金个人账户资金,可根据本人要求一次性支付
给本人。
8.下列关于退休养老基金缺口的说法不正确的是( )。
(分数:2.00)
A.退休养老基金缺口是指退休后需要花费的资金和可收入的资金之间的差距
B.退休养老基金缺口=养老金总需求一养老金总供给
C.养老金总需求是指在保持一定生活水平下的养老金总需求在退休时点的现值
D.养老金总供给是指退休后社保养老金等既定养老金在退休时点的现值 √
解析:解析:养老金总供给由两部分组成,除了退休后社保养老金等既定养老金在退休时点的现值之外,
还包括退休前积累的来自工作期间的储蓄和投资,到退休时点可以积累的资产的未来值,即退休养老基金
缺口=PV退休需求一(FV退休前资金积累+PV退休后既定养老金)。
二、 多项选择题(总题数:6,分数:12.00)
9.企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含( )几个方面。
(分数:2.00)
A.企业缴费 √
B.基金运营收入 √
C.个人薪酬扣除 √
D.财政支付 √
E.其他补贴 √
解析:解析:企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面:企业缴费、个人薪酬扣除、
财政支付、基金运营收入和其他补贴。其中,企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源。
10.一般来说,女性的退休规划应该比男性更早制定,其原因有( )。
(分数:2.00)
A.女性平均寿命高于男性 √
B.大体上说,女性对生活质量的要求高于男性
C.女性在工作期间平均收入低于男性 √
D.女性的风险偏好程度较低,更愿意选择保守的投资理财方式 √
E.女性年老后更容易生病,需要的医疗费用等比男性高
解析:解析:一般来说,女性的退休养老金需求高于男性,退休规划也应该更早制定。造成这一现状的原
因主要有三点: ①女性平均寿命高于男性; ②女性在工作期间平均收入低于男性,形成收入差距,这种
差距既会影响职业生涯的财富积累,也会影响到退休后相关收入的获得; ③女性的风险偏好程度较低,更
愿意选择保守的投资理财方式。
11.退休养老需要的费用受到( )影响。
(分数:2.00)
A.生存寿命 √
B.个人的健康状况 √
C.家庭成员的健康状况 √
D.医疗养老制度的改革 √
E.通胀率 √
解析:解析:在实际退休规划制定中,退休养老需要的费用受到生存寿命、个人和家庭成员的健康状况、
医疗养老制度的改革、通胀率等诸多因素的影响,很难准确估算。
12.与社会养老保险相比,商业养老保险的特征有( )。
(分数:2.00)
A.品种较多 √
B.缴费水平较高 √
C.流动性水平较高
D.风险收益水平较低 √
E.退保成本较高 √
解析:解析:商业养老保险是社会养老保险的有益补充,品种较多,缴费水平比社会养老保险高,相应保
障水平也高。风险收益水平较低,流动性一般,退保成本较高。
13.下列关于五险一金的缴纳,说法正确的是( )。
(分数:2.00)
A.五险的缴费基数通常是以职工本人上年度的月平均工资为基础进行确定 √
B.养老保险的企业费率为20%,职工个人费率为8% √
C.医疗保险的企业费率为1%,职工个人费率为0.2%
D.工伤保险的职工个人费率为1%
E.住房公积金的企业费率和职工个人费率相同 √
解析:解析:C项,医疗保险的企业费率为10%,职工个人费率为2%+3元;D项,职工个人无需缴纳工
伤保险。
14.下列关于国家住房公积金的说法,正确的是( )。
(分数:2.00)
A.参保人依法履行缴费义务和使用基金购(盖)房,由政府确保支付的住房资助计划 √
B.出境定居的不可以提取职工住房公积金账户内的存储余额
C.住房公积金贷款具有“互助性、普遍性、利率低、期限长”的特点 √
D.住房公积金实行“存贷结合、先贷后存、零借整还、贷款担保”的原则
E.符合支取公积金的条件的客户,可以将公积金取出到银行办理房贷的提前还款 √
解析:解析:B项,购买、翻建、建造、大修自住房的、离退休的、完全丧失劳动能力与单位终止劳动关
系的、出境定居的、偿还购房贷款本息的、房租超出家庭工资收入规定比例的情况,都可以提取职工住房
公积金账户内的存储余额;D项,住房公积金实行“存贷结合、先存后贷、整借零还、贷款担保"的原则。
三、 案例分析(总题数:3,分数:30.00)
杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企,杨女士认为在外企工作有很多不确定的因素,以
后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生活比较好。根据
以上材料回答问题。(分数:4.00)
更多推荐
退休,企业,收入,解析,个人,职工,养老保险
发布评论